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投资评估筛选
无论走哪种 投资规划模式，入口关的病是立项靠拍脑袋。解药是把「领导签字即通过」换成结构化评分，再配过程纠偏。主导者通常是规划部或投资委员会；财务出造价库和阈值。资产侧不是审批节点，是数据的债权人：台账健康度、寿命和运维成本要从这里出。没有独立资产部时，这些数落在设备动力或使用单位的台账和 工单 上，财务自己估会失真。
入口关：评分卡
对不同类型项目（维持性、扩张性、合规性）配不同权重，常见四维：
- 战略契合（约 30%）：在不在年度重点清单、主业目录里；
- 财务经济性（约 30%）：内部收益率（IRR）、净现值（NPV）、回收期。防「钓鱼工程」的硬招是调用历史造价库——申报额低于同类均值两成以上，强制预警并要佐证；
- 风险可控（约 20%）：技术成熟度、供应链、政策合规；
- 紧迫性（约 20%）：区分雪中送炭和锦上添花。维持性更新必须关联资产台账的健康度与寿命数据，数据不支持的「报废更新」一律降权。
筛选策略随模式变：预算驱动用 PK 排序（总额封顶，按分切一刀，末位淘汰）；可研驱动用 阈值准入（内部收益率红线，不达标直接拦）。保护性投资不要和扩张项目共用同一条收益率尺子，见 成本效益分析。
过程关：双轨监控与落日条款
只看财务付款会滞后。三单匹配（合同—物理进度—付款）：强制填报形象进度，当付款比例超出完工比例某个阈值（如 15%），冻结后续付款，防超付。
针对占坑，设落日条款：批复后 N 个月内没有实质性合同或订单，预算自动回收，释放给候补项目。倒逼「想好了再报，报了就得干」。过程关跟着筛选走：把关的是规划部，冻结付款的是财务。
适用与局限
评分卡的分数是排序工具，不是真理；权重要公开并定期回看，否则会被逆向工程。小企业不必建模型，但「维持性更新必须有台账数据」这一条，任何规模都做得起。投产之后对照立项承诺，是 投后评价 的事，不要和入口筛选焊成一篇。